Doanh thu giảm sâu 76%, chỉ ghi nhận lãi nhờ hoàn nhập dự phòng

Mới đây, CTCP Tập đoàn Quản lý tài sản Trí Việt (TVC) đã công bố BCTC hợp nhất quý 1 với ghi nhận doanh thu thuần chỉ đạt 18 tỷ đồng, giảm tới 76% so với cùng kỳ năm trước. Giá vốn hàng bán cũng giảm theo quy mô của doanh thu nhưng với lượng nhỏ hơn, chỉ 66%.

Lợi nhuận gộp trong kỳ đạt 14 tỷ đồng, biên lợi nhuận gộp giảm từ 83% về chỉ còn 76%. Trong kỳ, doanh thu tài chính của công ty là gần như không có.

Trong khi đó, chi phí tài chính lại ghi nhận âm 79 tỷ đồng nhờ có khoản hoàn lập dự phòng giảm giá chứng khoán lên tới 83 tỷ đồng. Cũng nhờ chỉ tiêu này mà lợi nhuận sau thuế của công ty đạt 80 tỷ đồng, cao gấp 2,6 lần so với quý 1 năm ngoái.

Giải trình về biến động doanh thu, phía công ty cho rằng nguyên nhân là bởi hoạt động môi giới và cho vay margin ghi nhận đi xuống, lần lượt chỉ đạt khoảng 4 tỷ đồng và 13 tỷ đồng. Trong khi đó doanh thu tài chính cũng giảm sâu gần như không có gì đã khiến doanh thu của công ty chịu ảnh hưởng nặng nề.

Đầu tư chứng khoán đang tạm lỗ 292,9 tỷ đồng do chứng khoán đầu tư trong danh mục giảm giá

Tính đến hết ngày 31/3/2023, tổng tài sản của Quản lý tài sản Trí Việt đang ghi nhận ở mức 2.248,5 tỷ đồng với cơ cấu phần lớn là tài sản ngắn hạn. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền chiếm 81,6 tỷ đồng.

Một phần đáng chú ý trong cơ cấu tài sản của công ty là ghi nhận về đầu tư chứng khoán lên tới 1.301,5 tỷ đồng. Tuy nhiên, tại thời điểm kết thúc quý 1 năm nay, dự phòng rủi ro giảm giá chứng khoán kinh doanh ghi nhận âm tới 292,9 tỷ đồng. Điều này đồng nghĩa với việc Quản lý tài sản Trí Việt đang tạm ghi nhận thua lỗ 292,9 tỷ đồng do chứng khoán giảm giá.

Trong danh mục đầu tư chứng khoán của Quản lý tài sản Trí Việt, có thể thấy rằng hầu hết các mã chứng khoán mà công ty này sở hữu đều giảm ít nhiều. Đáng chú ý nhất là khoản đầu tư 897,4 tỷ đồng vào mã HPG của Tập đoàn Hòa Phát, giá trị gốc 897,4 tỷ đồng nhưng giá trị hợp lý tại quý 1 chỉ là 622,6 tỷ đồng. 

Mã chứng khoán được sở hữu nhiều thứ 2 trong danh mục là FPT với lượng nắm giữ tính theo giá gốc là 289,4 tỷ đồng, hiện công ty ghi nhận dự phòng giảm giá khoảng 1,8 tỷ đồng. Các mã chứng khoán khác trong danh mục của công ty bao gồm MWG, TDH, MBB, NKG, DDV...

Chủ tịch bị bắt, công ty đầu tư chứng khoán thua lỗ

Tình hình đầu tư chứng khoán tạm ghi nhận thua lỗ hàng trăm tỷ đồng của Quản lý tài sản Trí Việt khiến nhiều nhà đầu tư không khỏi băn khoăn. Nhất là khi việc này diễn ra trong bối cảnh chủ tịch của công ty cũng bị bắt, khởi tố do có hành vi thao túng thị trường chứng khoán.

Cụ thể thì ông Phạm Thanh Tùng, từng giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT đã bị khởi tố với tội danh thao túng thị trường chứng khoán do liên quan tới vụ thao túng giá 2 mã cổ phiếu BII và TGG.

Vụ việc cũng có liên quan tới hai bị can bị khởi tố cùng hành vi thao túng thị trường chứng khoán là Đỗ Thành Nhân (Chủ tịch Louis Holdings) và Đỗ Đức Nam (Tổng giám đốc Chứng khoán Trí Việt ).

Trong cáo trạng, VKSND tối cao đã xác định hành vi thao túng của chủ tịch Phạm Thanh Tùng khi đối tượng này đã đồng ý, chỉ đạo phê duyệt, dùng tiền của công ty Quản lý tài sản Trí Việt để cho Đỗ Thành Nhân vay 748 tỷ đồng giao dịch cổ phiếu, từ đó thu lợi bất chính 154 tỷ đồng.