Doanh thu lợi nhuận đều tăng trưởng nhưng vẫn chưa đạt chỉ tiêu 

Báo cáo tài chính Quý 3 năm 2022 của CTCP Thế Giới Số - Digiworld (DGW) ghi nhận doanh thu thuần ở mức 6.065 tỷ đồng, tăng 59% so với cùng kỳ năm trước. Phần lớn doanh thu đến từ mảng bán laptop, điện thoại di động cùng các thiết bị văn phòng với tăng trưởng 33%, đạt gần 2.460 tỷ đồng.

Mảng buôn bán điện thoại di động ghi nhận tăng trưởng cao nhất, doanh thu tăng 74%, đạt hơn 2.400 tỷ đồng nhờ nhu cầu tiêu dùng sau mùa dịch đã tăng trưởng trở lại.

Tuy vậy nhưng mặc dù doanh thu tăng trưởng, giá vốn hàng bán cũng theo đó tăng thêm 59%, lên mức 5.659 tỷ đồng, bào mòn đi một phần không nhỏ của lợi nhuận. Ghi nhận lợi nhuận gộp của Digiworld trong Quý 3 đạt 406 tỷ đồng, tăng 48% so với cùng kỳ. Biên lợi nhuận gộp giảm từ 7,2% xuống chỉ còn 6,7%.

Trong kỳ, doanh thu tài chính sụt giảm từ 48 tỷ đồng xuống chỉ còn 38 tỷ đồng, tương ứng mức igảm 21%. Hầu hết các loại chi phí trong kỳ đều ghi nhận tăng trưởng bao gồm: Chi phí tài chính tăng gấp 3,3 lần, lên mức 30 tỷ đồng; chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 42%, lên mức 38 tỷ đồng; Chi phí bán hàng biến động không đáng kể. Lợi nhuận sau thuế của Digiworld ghi nhận trong kỳ đạt 180 tỷ đồng, tăng trưởng 68% so với cùng kỳ năm trước.

Lũy kế 9 tháng đầu năm của Digiworld ghi nhận doanh thu đạt 17.984 tỷ đồng, tăng 37,8% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận sau thuế của đơn vị đạt 528 tỷ đồng, tăng 60% so với cùng kỳ. 

Mặc dù ghi nhận tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận rất mạnh trong Quý 3 năm 2022 nhưng nếu so sánh với kế hoạch mục tiêu mà công ty đặt ra từ đầu năm thì lại thấy rằng đơn vị đang "hụt hơi" khá nhiều so với dự tính ban đầu. Cụ thể thì mục tiêu doanh thu năm 2022 của Digiworld là 26.300 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 800 tỷ đồng. Như vậy, dù đã qua 9 tháng kinh doanh nhưng Digiworld mới chỉ hoàn thành được 68,4% kế hoạch doanh thu năm và 66% kế hoạch lợi nhuận năm.

Nợ phải trả chiếm 66,1% tổng tài sản, dòng tiền kinh doanh 1.437,4 tỷ đồng

Tính đến thời điểm kết thúc Quý 3 năm 2022, tổng tài sản của Digiworld ghi nhận ở mức 6.609,8 tỷ đồng. Trong đó, tài sản ngắn hạn chiếm 6.076,2 tỷ đồng, bao gồm: Các khoản phải thu tăng mạnh 26,5%, lên mức 2.259,5 tỷ đồng; Hàng tồn kho không biến động nhiều, chiếm 2.723,1 tỷ đồng; Tiền và các khoản tương đương tiền chiếm 986,9 tỷ đồng, giảm 34% so với thời điểm đầu năm.

Cơ cấu nguồn vốn của Digiworld cũng cho thấy sự rủi ro khá lớn khi nợ phải trả chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn. Nợ phải trả ghi nhận tại cuối Quý 3 ở mức 4.369,1 tỷ đồng, tương đương tỷ lệ 66,1% cơ cấu tài sản. Đáng chú ý nhất là khoản vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn tăng rất mạnh trong kỳ, từ 1.117,2 tỷ đồng lên mức 2.372,4 tỷ đồng, tương ứng tăng 112,4%.

Đây đều là các khoản vay ngân hàng, đáng kể nhất là: khoản vay 897,5 tỷ đồng tại Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt nam; khoản vay 386,5 tỷ đồng tại Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam; khoản vay 388,2 tỷ đồng tại ngân hàng The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited (Singapore); khoản vay 297,7 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh 1 TP HCM; khoản vay 214,3 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - CN TP HCM.

Ngoài ra, theo cáo cáo lưu chuyển tiền tệ thì trong 9 tháng đầu năm, Digiworld ghi nhận dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm tới 1.437,4 tỷ đồng, cao gần gấp đôi so với năm ngoái, cho thấy đơn vị này đang gặp khó khăn trong việc xoay sở dòng tiền phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Trong khi đó, dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính lại tăng lên 1.186,6 tỷ đồng, minh chứng cho việc công ty đang phải tăng cường vay nợ để bù đắp thiếu hụt về dòng tiền.