CTCP Sản xuất Kinh doanh và Xuất nhập khẩu Bình Thạnh - Gilimex (GIL), đơn vị đang kiện Amazon với số tiền lên tới 280 triệu USD hiện cũng đang gặp phải tình trạng kinh doanh khó khăn khi mất đi đơn hàng khổng lồ này.

Cụ thể trong Quý 4 năm 2022, Gilimex ghi nhận doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ đạt 261,9 tỷ đồng, giảm tới 81,3% so với cùng kỳ năm trước. Giá vốn hàng bán chiếm tỷ trọng lớn, tới 219,7 tỷ đồng khiến lợi nhuận gộp chỉ còn đạt 42,2 tỷ đồng trong khi cùng kỳ đạt tới 243,9 tỷ đồng.

Chi phí tài chính trong kỳ tăng gấp 2,8 lần, lên mức 71,3 tỷ đồng. Trong khi đó, chi phí bán hàng lại giảm mạnh từ 32,2 tỷ đồng xuống chỉ còn hơn 1,5 tỷ đồng. Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm từ 38,9 tỷ đồng xuống chỉ còn 30,3 tỷ đồng, tương đương mức giảm 22,1%.

Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp của Gilimex trong Quý 4 đạt 9,9 tỷ đồng, giảm tới 92,1% so với Quý 4 năm 2021. 

Lũy kế doanh thu năm 2022 của Gilimex đạt 3.166,6 tỷ đồng, giảm khoảng 23,7%. Dù vậy nhưng lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp của đơn vị vẫn ghi nhận 361,4 tỷ đồng, tăng khoảng 9,3% so với năm 2021. Từ đây, có thể thấy rằng kết quả kinh doanh trong Quý 4 đã phản ánh rõ mức độ ảnh hưởng từ việc mất đi đơn hàng lớn của Amazon, khiến cho cả doanh thu và lợi nhuận của Gilimex lao dốc không phanh.

Khó khăn của Gilimex không chỉ được ghi nhận trên báo cáo kết quả kinh doanh mà còn được phản ánh ngay trên cơ cấu tài sản cùng hoạt động lưu chuyển tiền tệ của công ty khi mà lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh âm tới hơn 100 tỷ đồng.

Tính tới hết ngày 31/12/2022, tổng tài sản của Gilimex đạt 3.989,2 tỷ đồng, tăng 223,4 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm.  Trong đó, đáng chú ý nhất là ghi nhận về đầu tư tài chính ngắn hạn tăng gần gấp đôi, từ mức 579,2 tỷ đồng lên 922,2 tỷ đồng.

Các khoản phải thu ngắn hạn với ghi nhận phải thu từ khách hàng giảm từ 878,4 tỷ đồng xuống chỉ còn 100,9 tỷ đồng. Ngược lại, hàng tồn kho tăng mạnh từ 749,3 tỷ đồng lên mức 1.269,2 tỷ đồng, tương đương mức tăng tới 69,4%. Tài sản dài hạn ngược lại ghi nhận giảm từ 612,8 tỷ đồng xuống chỉ còn 481,1 tỷ đồng.

Về cơ cấu nguồn vốn của Gilimex, nợ phải trả giảm sâu, từ 2.155,4 tỷ đồng giảm xuống chỉ còn 1.477,2 tỷ đồng cuối kỳ, tương ứng mức giảm khoảng 31,5%. Ghi nhận về vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn giảm từ 941,4 tỷ đồng xuống chỉ còn 663,6 tỷ đồng, tương ứng mức giảm 29,5%. Trong khi đó, nợ vay và thuê tài chính dài hạn lại tăng từ 68 tỷ đồng lên mức 142,7 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu của Gilimex đạt 2.512 tỷ đồng với lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chiếm tới 1.091,6 tỷ đồng.

Một điều đáng chú ý khác trong báo cáo tài chính của Gilimex đó là lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trong kỳ ghi nhận ở mức âm 100,1 tỷ đồng trong khi năm trước dương 114,5 tỷ đồng, chủ yếu là do tăng giảm hàng tồn kho ghi nhận âm 521,8 tỷ đồng.

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư đạt âm 149,4 tỷ đồng trong khi lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính dương tới 326,6 tỷ đồng, chủ yếu đến từ khoản thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu đạt 558 tỷ đồng. Điều này cũng cho thấy rằng đơn vị không chỉ vay mượn thêm để đầu tư mà còn phải bù đắp gánh nặng về thiếu hụt dòng tiền trong kinh doanh.