Lợi nhuận Quý 3 giảm 13%, áp lực từ gánh nặng chi phí

Tại Quý 3/2024, CTCP Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo (Mã: ITA) ghi nhận doanh thu thuần đạt 149,1 tỷ đồng, giảm 17,6% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận gộp trong kỳ đạt 77,6 tỷ đồng, giảm 13,4%. Biên lợi nhuận gộp tăng nhẹ từ 50,0% lên 52,0%.

Về hoạt động tài chính, doanh thu tài chính tăng 15,3% so với cùng kỳ, đạt 10,2 tỷ đồng, chủ yếu nhờ các khoản lãi từ đầu tư tài chính. Tuy nhiên, chi phí tài chính lại tăng mạnh lên 6,8 tỷ đồng, tương đương mức tăng 42,3% so với cùng kỳ, chủ yếu do chi phí lãi vay.

Chi phí bán hàng trong kỳ tăng 10,5%, lên mức 4,2 tỷ đồng, trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp đạt 9,1 tỷ đồng, tăng nhẹ 5,2%. Những chi phí gia tăng này đã ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của công ty.

Lợi nhuận sau thuế Quý 3/2024 đạt 68,0 tỷ đồng, giảm 13,1% so với cùng kỳ năm trước. Dù đã nỗ lực tối ưu hóa hiệu quả hoạt động, việc giảm doanh thu và gia tăng chi phí đã làm suy giảm lợi nhuận của công ty.

Tính lũy kế 9 tháng đầu năm 2024, doanh thu thuần của ITA đạt 291,4 tỷ đồng, giảm 9,8% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế lũy kế tăng 15,1%, đạt 132,2 tỷ đồng, nhờ cải thiện trong hoạt động tài chính và tối ưu hóa biên lợi nhuận. Dù vậy, công ty mới hoàn thành 74,3% kế hoạch lợi nhuận năm 2024 sau 9 tháng đầu năm.

Lợi nhuận sụt giảm, vẫn chi hàng trăm tỷ thành lập công ty con

Mặc dù lợi nhuận quý 3/2024 của Tân Tạo ITA ghi nhận mức giảm 13,1% so với cùng kỳ năm trước, công ty vẫn mạnh tay góp vốn gần 468,4 tỷ đồng vào CTCP Đầu tư Đô thị Sài Gòn - Mekong. Khoản đầu tư dựa theo Nghị quyết Hội đồng quản trị số 0212/NQ-HĐQT-ITACO, nhằm triển khai dự án trọng điểm Khu công nghiệp Tân Tạo - Long An với quy mô 414,7 ha tại huyện Đức Huệ, tỉnh Long An.

Khoản góp vốn này chiếm tỷ lệ 58,34% vốn điều lệ của Đầu tư Đô thị Sài Gòn - Mekong, được Tân Tạo cam kết hoàn thành thủ tục trước ngày 31/12/2024. Đáng chú ý, số tiền này thực chất là khoản tạm ứng mà Tân Tạo đã chuyển khoản trước đó, nay được điều chỉnh thành vốn góp. 

Dự án Khu công nghiệp Tân Tạo - Long An được thiết kế với hai giai đoạn triển khai: giai đoạn đầu từ năm 2025 với diện tích 200 ha và giai đoạn hai từ năm 2027 trên diện tích 214,7 ha, dự kiến hoàn thành vào năm 2030.

Nợ vay ngắn hạn tăng 186%

Tính tới cuối Quý 3/2024, tổng tài sản của Tân Tạo đạt 12.282,0 tỷ đồng, tăng 1,6% so với đầu năm. Tài sản ngắn hạn chiếm 49,2% tổng tài sản, tương ứng 6.044,4 tỷ đồng, với khoản hàng tồn kho chiếm phần lớn, đạt 3.670,3 tỷ đồng, tương đương 29,9% tổng tài sản. Đây là giá trị tồn kho chủ yếu tại các dự án bất động sản như Khu E-City Tân Đức và Khu Công nghiệp Tân Tạo.

Tài sản dở dang dài hạn đạt 3.185,9 tỷ đồng, chiếm 25,9% tổng tài sản, tập trung ở các dự án lớn như Nhiệt điện Kiên Lương và Sài Gòn - Mê Kông, phản ánh chiến lược đầu tư dài hạn của công ty.

Về nguồn vốn, nợ phải trả của công ty chiếm 72,0% tổng nguồn vốn, tương ứng 8.842,0 tỷ đồng. Nợ vay và thuê tài chính ngắn hạn và dài hạn tăng 186,9% so với đầu năm, lên 127,1 tỷ đồng, nhưng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn chủ sở hữu.

Vốn chủ sở hữu đạt 3.440,0 tỷ đồng, giảm nhẹ 2,1% so với đầu năm, chủ yếu do ảnh hưởng từ các khoản lợi nhuận chưa phân phối. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối đạt 976,3 tỷ đồng.