Lợi nhuận sau thuế Quý 3 giảm tới 93,6%, Thép Tiến Lên vẫn lên kế hoạch trả cổ tức 5% bằng tiền mặt 

Theo thông báo mới đây thì CTCP Thép Tiến Lên sẽ chốt danh sách cổ đông trả cổ tức trong năm 2021 bằng tiền mặt với tỷ lệ 5%. Tương ứng với việc mỗi cổ đông sở hữu 1 cổ phiếu sẽ nhận được 500 đồng tiền cổ tức. Thời gian chốt danh sách cổ đông nhận cổ tức sẽ là ngày 19/01/2023, thời gian dự kiến nhận thanh toán cổ tức là ngày 10/02/2023.

Số tiền dùng để thanh toán cổ tức sẽ vào khoảng 51,1 tỷ đồng và được lấy từ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối của công ty trong năm trước.

Về tình hình hoạt động của Thép Tiến Lên, trên báo cáo tài chính Quý 3 năm 2022 của công ty ghi nhận doanh thu đạt 1.159,3 tỷ đồng, tăng khoảng 27,5% so với cùng kỳ. Giá vốn hàng bán tăng mạnh lên mức 1.102,5 tỷ đồng khiến cho lợi nhuận gộp từ bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ còn 56,7 tỷ đồng. Biên lợi nhuận gộp giảm từ 17,7% xuống chỉ còn 4,8%.

Doanh thu hoạt động tài chính trong kỳ giảm xuống gần một nửa, từ 8,2 tỷ đồng xuống chỉ còn 4,5 tỷ đồng. Chi phí tài chính tăng mạnh từ 18,3 tỷ đồng lên mức 31,3 tỷ đồng. Trong đó phần lớn là chi phí lãi vay, tăng từ 15,6 tỷ đồng lên 25,4 tỷ đồng cho thấy đơn vị này đang phải tăng cường vay nợ trong năm 2022 vừa qua.

Phần lãi thu về từ công ty liên doanh liên kết giảm gấp 3 lần so với cùng kỳ, từ 5,3 tỷ đồng xuống chỉ còn 1,8 tỷ đồng. Chi phí bán hàng ghi nhận giảm từ 13 tỷ đồng xuống chỉ còn 9,4 tỷ đồng. Chi phí quản lý doanh nghiệp biến động không đáng kể, duy trì ở mức 12,4 tỷ đồng.

Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp của Thép Tiến Lên đạt 6,8 tỷ đồng, giảm tới 93,6% so với cùng kỳ.

Lũy kế doanh thu 9 tháng của Thép Tiến Lên đạt 3.664,3 tỷ đồng, tăng 11,6% so với 9 tháng đầu năm 2021. Tuy doanh thu tăng nhưng lợi nhuận sau thuế lại giảm từ 422,3 tỷ đồng xuống chỉ còn 121,8 tỷ đồng, tương ứng mức giảm 71,2%.

So với kế hoạch đặt ra cho năm 2022 với doanh thu ở mức 5.500 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 300 tỷ đồng thì hiện tại Thép Tiến Lên mới chỉ hoàn thành được 66,6% kế hoạch doanh thu và 40,6% kế hoạch lợi nhuận năm.

Dòng tiền âm sâu hàng trăm tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế tích lũy ít hơn nhiều so với cùng kỳ

Tính đến thời điểm kết thúc Quý 3 năm 2022, tổng tài sản của Thép Tiến Lên đạt 4.685,6 tỷ đồng, tăng nhẹ so với thời điểm đầu năm. Nợ phải trả chiếm 2.647,7 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ 56,5% tổng nguồn vốn. 

Vốn chủ sở hữu chiếm 2.037,9 tỷ đồng, tăng nhẹ so với thời điểm đầu năm. Trong đó vốn góp chủ sở hữu chỉ chiếm 1.021,1 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy kế ghi nhận lên tới 824,9 tỷ đồng. Tuy nhiên, đây phần lớn là lợi nhuận sau thuế lũy kế còn tồn từ kỳ trước bởi chỉ tiêu tài chính về LNST chưa phân phối kỳ này chỉ đạt 120,4 tỷ đồng, cho thấy khả năng tích lũy lợi nhuận sau thuế trong năm 2022 của Thép Tiến Lên đang có xu hướng giảm vô cùng sâu so với cùng kỳ.

Một điểm đáng lưu ý khác đó là báo cáo lưu chuyển tiền tệ của Thép Tiến Lên ghi nhận dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh phát sinh trong kỳ âm nặng tới 551,8 tỷ đồng. Trong đó, ghi nhận hàng tồn kho tăng mạnh đã khiến dòng tiền âm sâu trong kỳ. Ngoài ra, các khoản phải trả không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp cũng giảm từ 37,3 tỷ đồng xuống mức âm 80,8 tỷ đồng khiến dòng tiền của đơn vị gặp khó khăn rất nhiều.

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư của Thép Tiến Lên trong kỳ đạt 146 tỷ đồng cho thấy sự thu hẹp trong việc đầu tư. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác tăng từ 133,9 tỷ đồng lên mức 339,4 tỷ đồng.

Trong khi đó, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính ghi nhận tăng lên tới 451,8 tỷ đồng cho thấy rằng Thép Tiến Lên đang phải tăng cường vay nợ để bù đắp cho dòng tiền thiếu hụt trong kinh doanh.