Ngày 11/5, TAND TP.HCM tiếp tục phần xét hỏi về hành vi sai phạm của bị cáo Hứa Thị Phấn (cố vấn cấp cao của Ngân hàng Đại Tín - TrustBank) và đồng phạm trong việc nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch (Q.3, TP.HCM) TrustBank hơn 1.105 tỉ đồng, trên tổng số thiệt hại của NH Đại Tín 12.000 tỉ đồng.

Không những thế, bà Phấn còn bị cáo buộc trốn thuế 177 tỷ đồng, trong việc bán căn nhà này (nhà của bà Phấn) cho NH Đại Tín. Tuy nhiên theo hồ sơ với hành vi nâng khống căn nhà này nhằm rút ruột NH, bà Phấn và đồng phạm không chỉ trốn thuế một lần.

Tại toà, Đại diện Chi cục thuế quận 3 khẳng định đã thu thuế đúng theo quy định pháp luật nhưng phía bà Phấn không cung cấp giấy tờ để tính theo cách thứ nhất nên buộc phải tính theo cách thứ hai. Việc Chi cục thuế Q.3 tính theo cách thứ 2 đã “giúp” cho bà Phấn trốn 177 tỷ đồng tiền thuế.

Theo ông Đàm Quý Dân, nguyên chuyên viên Vụ Thanh tra Tổng cục Thuế, hành vi trên liên quan về thuế của bà Phấn trong việc mua, bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch có dấu hiệu phạm tội "Trốn thuế”, quy định tại Điều 161 Bộ luật hình sự năm 1999.

 Việc mua bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch bà Phấn trốn thuế nhiều lần? 

Cụ thể, ngày 14/10/2008 bà Phấn bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch cho Công ty địa ốc Lam Giang. Sau đó Công ty Lam Giang sử dụng tài sản này suốt 3 năm để thế chấp tại chính NH Đại Tín vay vốn đi đầu tư.  Đến 3/8/2011, NH Đại Tín đã trình HĐQT mua căn nhà này với giá 1.268 tỷ đồng từ Lam Giang. Tuy nhiên hợp đồng mua bán của NH Đại Tín với Công ty Lam Giang sau 5 ngày bị huỷ bỏ. Và NH Đại Tín quay qua ký hợp đồng mua căn nhà này với bà Phấn.

Vậy từ khi bà Phấn bán nhà cho Công ty Lam Giang, bà Phấn có cung cấp đầy đủ giấy tờ mua bán nhà cho cơ quan thuế để nộp thuế đầy đủ hay chưa? Nếu đã nộp đầy đủ, sang tên cho Công ty Lam Giang thì tại sao hợp đồng của Công ty Lam Giang và NH Đại Tín lại bị huỷ?

Theo kết luận của Cơ quan điều tra, ngày 7/2/2012, bà Phấn mua căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch từ Công ty Địa ốc Lam Giang, với giá 450 tỷ đồng. Đến ngàỵ 13/2/2012, bà Phấn bán lại cho NH Đại Tín với giá 1.260 tỷ đồng.

Kết luận Giám định thuế của Bộ Tài chính ngày 27/2/2015 cho rằng, số thuế thu nhập cá nhân (TNCN) mà bà Phấn đã kê khai nộp thuế đối với việc chuyển nhượng căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch có sai lệch. Cụ thể, số thuế TNCN đã kê khai bà Phấn nộp là 25 tỷ đồng. Nhưng qua giám định thuế, số tiền thuế phải nộp là 202 tỷ đồng. Số thuế TNCN chênh lệch qua giám định là 177 tỷ đồng. 

Việc mua đi bán lại nhiều lần, lòng vòng giữa công ty Lam Giang, cá nhân bà Phấn và NH Đại Tín phải chăng là thủ đoạn nhằm nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch mỗi lần cao hơn, nhằm rút ruột NH được nhiều hơn? Tuy nhiên bà Phấn không thể thực hiện được những việc này nếu không có sự đồng thuận của các cựu lãnh đạo NH Đại Tín.

Minh Quang